С введением онлайн-касс у предпринимателей появилась новая обязанность – отправка электронных чеков покупателям. Однако есть ситуации, в которых продавец имеет право не отправлять онлайн-чек клиенту. О том, когда это возможно и кто платит за смс, читайте в этой статье.

Скачать :

Что такое электронный чек и какие данные должны быть в нем указаны?

В связи с изменениями в работе с кассовой техникой, которые затронули практически всю предпринимательскую деятельность, возникает довольно много вопросов. Один из них касается отправки онлайн-чека или электронного чека покупателю.

Попробуйте онлайн-кассу Бизнес.Ру, которая позволяет быстро регистрировать продажи и отправлять электронные копии чеков вашим покупателям. Настраивайте права кассира и удаленно контролируйте работу магазина.

Для начала давайте разберемся, что же такое электронный чек по своей сути.

Онлайн (или электронный) кассовый чек так же является бланком строгой отчетности, как и его бумажный собрат. Соответственно, реквизиты в чеках должны быть идентичны.

К основной информации, указанной в электронном чеке, относится:

наименование торговой точки;
адрес места осуществления продажи;
реквизиты продавца;
вид проведенной операции (например, «Продажа» или «Приход товара»);
сумма к оплате;
вид оплаты (наличные, оплата по банковской карте);
номер ФН (блока фискальной памяти);
ИНН организации.

Организация, на свое усмотрение, может добавить некоторые данные. Например, на чеках некоторых крупных сетевых магазинов вы можете найти адрес официального сайта налоговой службы или адрес сайта для проверки чека.

Как осуществляется передача электронных чеков и кто оплачивает смс?

Электронный чек отправляется покупателю посредством sms-сообщения или на адрес электронной почты.

Закон предписывает бизнесменам отправлять электронный чек покупателям посредством sms-сообщения. Отправка на e-mail - это резервный вид передачи данных.

Важно! Отправка онлайн-чека производится по просьбе покупателя.

Если предприниматель откажет клиенту, ему может быть выставлен штраф от 2 до 10 тыс. руб., так как данная обязанность предусмотрена федеральным законом №54 от 22 мая 2003 года.

К ситуациям, в которых продавец имеет право не отправлять электронный чек покупателю, относятся:

отсутствие соответствующей просьбы от покупателя;
проблемы с передачей данных на стороне продавца (например, сбой в работе интернета);
местоположение торговой точки приравнено к труднодоступным местностям (согласно перечню, утвержденному Правительством Российской Федерации).

Важно! Бумажный чек в любом случае должен быть передан на руки покупателю.

Алгоритм отправки электронного чека довольно прост:

Покупатель оповещает продавца о необходимости получения онлайн- чека;
Затем он собственноручно подписывает согласие на обработку персональных данных;
После этого передает продавцу сведения о номере телефона или же адресе электронной почты;
Продавец вносит данные в программу онлайн-кассы;
Покупателю направляется электронный чек.

Направить онлайн версию чека покупателю кассир может следующим образом:

Воспользовавшись услугами ОФД (практически всегда ОФД выставляет за эту функцию дополнительный счет);
Через специальное программное обеспечение (например, 1С, предлагает функцию отправки электронных чеков как базовую услугу).

Важно! Стоимость отправки онлайн-чеков покупателям оплачивается самим предпринимателем.

Цена отправки электронного чека составляет:

от 150 руб. за 100 sms-сообщений;
1300-1500 руб. за 1000 sms-сообщений;
от 9 500 руб. за 10 000 sms-сообщений.

Так же провайдером может взиматься дополнительная плата за сам факт отправки электронного чека.

Где применяются электронные чеки?

Онлайн-чеки могут применяться в любой сфере, где предусмотрено формирование кассового чека.

Магазины, салоны красоты, АЗС, гостиницы и т.д. – любая из организаций обязана предоставить онлайн версию кассового чека по просьбе покупателя (за исключением случаев описанных выше).

Важно! В обязательном порядке электронные онлайн-чеки должны отправлять интернет-магазины по причине невозможности выдачи бумажной версии.

Попробуйте веб-сервис Бизнес.Ру Онлайн-Чеки, который автоматически отправляет электронные чеки вашим покупателям и гарантирует доставку онлайн-чеков клиентам даже при потере интернета.

Существует два исключения, в которых интернет-магазин не должен предоставлять покупателю онлайн-чек:

Если товар доставляется и оплачивается через сотрудника компании (курьера). В этом случае оплата будет приниматься компанией осуществляющей курьерскую доставку, соответственно чек выдает именно она;
Если товар будет получен и оплачен в отделении Почты России. Аналогичная ситуация, когда денежные средства по цепочке: покупатель - Почта России – продавец, поступают на расчетный счет предпринимателя. Почта России в данном случае выступает посредником. Денежные средства сначала поступают на расчетный счет почтовой организации, после чего через некоторое время переводятся продавцу. Чек, соответственно, выдает не интернет-магазин, а Почта России.

С новыми чеками много вопросов. После ввода онлайн-ККТ некоторые магазины неправильно формируют документы или не указывают обязательные поля. За это налоговая штрафует. Чтобы вы не нарвались на штраф, мы собрали в этой статье все новые реквизиты и требования. А еще подготовили образец чека онлайн-кассы в двух вариантах - бумажном и электронном.

Требования к чеку онлайн-кассы и 18 новых полей

Клиент выбирает сам, какой документ получит: бумажный, электронный или оба. Бумажный, как и раньше, печатается на ККМ, а электронный отправляется клиенту на почту или смской. По содержанию оба типа чеков одинаковые и отличаются только несколькими реквизитами.

Такое сообщение приходит на телефон

Раньше в фискальных документах было 7 обязательных полей, после ввода новых ККТ их стало 25. Но для разных видов деятельности, количество обязательных реквизитов может увеличиваться или уменьшаться.

Вот что должно быть в чеке онлайн-кассы

Наименование документа - например, «кассовый чек» или «отчет о закрытии смены».
Название организации или ФИО предпринимателя.
Кассир - должность и фамилия (не указывается при автоматических расчетах в интернете и вендинге).
Номер документа за смену.
Дата и время оплаты.
Место расчета:

почтовый индекс и адрес, по которому стоит касса;
если торгуете на выезде - модель и гос номер автомобиля, адрес ООО или адрес регистрации ИП;
при работе в интернете - домен сайта.

Если вы перевезли кассу в другой магазин, перерегистрируйте ее по новому адресу. Иначе компанию оштрафуют на 5 000–10 000 р., а ИП на 1 500–3 000 р.

Номер смены.
Наименование товаров или услуг.
Цена с учетом скидок.
Количество и стоимость товаров.
Ставка и сумма НДС.
Система налогообложения (например, «патент» или «УСН доход»).
Форма расчета. Как рассчитывается клиент: наличными или электронными деньгами (карточка, Qiwi, Webmoney, Яндекс.Деньги).
Сумма оплаты - сколько заплатили наличными деньгами, а сколько электронными.
Признак расчета:

приход (клиент оплатил);
возврат прихода (клиент вернул товар, а вы ему деньги);
расход (например, выдали выигрыш в лотерею);
возврат расхода (клиент возвращает полученную сумму).

Фискальный признак сообщения (когда чек отправляется ОФД).
Фискальный признак документа - генерируется накопителем.
Серийный номер накопителя.
Регистрационный номер ККТ, который выдали в налоговой.
Номер документа, под которым он хранится в накопителе.
Телефон или e-mail клиента (при отправке электронного чека).
E-mail компании, если клиенту отправляют чек на почту.
Адрес сайта налоговой - www.nalog.ru .
QR-код.

Если вы живете в труднодоступной местности, для вас некоторые реквизиты чека онлайн-кассы необязательны. У вас нет возможности отправлять документы по интернету, поэтому можете не указывать адрес сайта налоговой, свою электронную почту и контакты покупателя.

Чтобы сравнить старые и новые поля чеков, скачайте их .

Если нет хотя бы одного обязательного реквизита, чек недействителен. Это приравнивается к тому, что вы вообще не выдали документ об оплате. Компанию оштрафуют на 10 000 р., а предпринимателя на 2 000 р.

В п. 1 ст. 4.7 закона 54-ФЗ, в списке обязательных полей не указан QR-код. Но в п. 1 ст. 4 сказано, что касса должна печатать двумерный код, в котором зашифрованы данные для проверки подлинности документа. Также QR-код обязателен в бумажном чеке согласно приказу ФНС от 21.03.2017 № ММВ-7-20/229@.

В электронных документах QR-код не нужен.

Вы можете печатать дополнительные реквизиты - логотипы для брендирования или информацию об акциях.

Пример печати акции в чеке сети «Магнит»

Код товара - новый реквизит в чеке онлайн-кассы

Образец чека коррекции, напечатанного на новом кассовом аппарате

Когда можно не указывать НДС?

Если вы работаете без ставки НДС, не указывайте ее или пишите «0%». Курьерские службы могут не писать НДС, так как не продают товары, а только доставляют.

Можно ли не указывать наименование товара?

До 1 января 2021 года наименование товара или услуги не указывают ИП на упрощенке, патенте, ЕНВД и ЕСН. Только если они не продают подакцизные товары.

Наименование не пишется, если в момент оплаты неизвестен точный список товаров и их объем, например, при авансе.

Какой чек выдают платежные агенты?

Платежные агенты указывают в документах все то же самое, что должно быть в чеке онлайн-кассы любого продавца. Даже наименование товара. Поэтому интернет-магазинам и курьерским службам придется соединить свои базы. Кроме стандартных полей, агенты указывают дополнительные:

размер своей комиссии;
телефон агента, поставщика и оператора, которые принимают платеж.

Как пробить чек на аванс?

Если клиент вносит предоплату, пробейте документ с признаком «Аванс». Не указывайте наименование товара, цену и количество, если объем и список товаров нельзя определить. Например, в момент оплаты покупатель точно не знает, сколько товара ему нужно. Об этом сказано в письме МинФина.

В итоговом чеке укажите сколько внес клиент при полном расчете. Аванс не указывайте.

Примеры документов при авансе (для удобства некоторые реквизиты не показаны)

Какой штраф за ошибки в чеке?

Для ИП -1 500–3 000 р., ООО - 5 000–10 000 р. Малому и среднему бизнесу могут выписать предупреждение, если это первое нарушение.

Запомнить

Клиент выбирает сам - бумажный документ, электронный или оба.
QR-код обязателен только в бумажных документах.
Нет хотя бы одного реквизита - штраф. ИП до 3 000, ООО до 10 000 р.
БСО и кассовый чек - теперь одно и то же.
Клиент вернул товар или заметили ошибку сразу - пробивайте «возврат прихода».
Заметили ошибку в конце смены - пробивайте чек коррекции.
Покупатель внес аванс, но не решил сколько товара нужно - наименование не пишите.

В этой статье мы разберем по пунктам, как настраивается отправка чеков по e-mail и SMS (54 ФЗ) в конфигурации «Управление торговлей ред 11», назначение галочек и настроек.

Настройки

Зайдите в меню «НСИ и администрирование» — «Настройки НСИ и разделов» — «Продажи»

Меню «Продажи»

2. Разверните пункт «Розничные продажи»

Раздел «Розничные продажи»

3. Пролистайте вниз до раздела ФЗ-54

Раздел «ФЗ-54»

Вот мы и попали в раздел настроек. Теперь рассмотрим назначение каждой из них.

Хочу обратить ваше внимание, что чеки можно отправлять из 1С или через оператора фискальных данных (Далее — ОФД), к которому подключена ваша онлайн-касса. У ОФД данные функции могут быть платными, а могут быть включены в стоимость обслуживания. Этот вопрос лучше уточнить, позвонив на линию техподдержки ОФД.

Если рассылка включена в стоимость обслуживания, то лучше выполнять отправку чеков по e-mail и SMS через ОФД, чтобы снизить нагрузку на 1С и избавить себя от необходимости настраивать в 1С рассылку почты и SMS. К тому же, если вы отправляете чеки самостоятельно и у вас нет своего почтового сервера (т.е. отправка осуществляется с почты Yandex, Mail или Google), то рано или поздно данные сервера могут забанить ваш ящик, приняв его за спамерский. А рассылка SMS из 1С всегда платная.

Уточнив у ОФД, можем ли мы через него рассылать чеки (и оплатив эту функцию, если необходимо), переходим к настройкам:

Отправка чеков через ОФД

За рассылку через ОФД отвечают две галочки: «Отправлять электронные чеки по SMS через оператора фискальных данных» и «Отправлять электронные чеки по E-mail через оператора фискальных данных» . Ставим одну из них или обе.

На этом настройка окончена.

Отправка чеков по e-mail и SMS через 1С:

Настроив и/или отправку SMS, переходим к настройкам:

Отправка чеков из 1С

Здесь галочка всего одна, зато еще есть гиперссылка с расписанием отправки Рассмотрим эти настройки подробнее.

Галочка «Отправлять чеки после пробития на ККТ» устанавливается, если вы хотите отправлять чек СРАЗУ после пробития на кассе.

На что здесь стоит обратить внимание:

Вы можете использовать либо галочку, либо расписание. При установленной галочке расписание становится не активным. Это логично т.к. расписание не имеет смысла, если чеки отправляются сразу после пробития;
С точки зрения производительности выгоднее отсылать чеки по расписанию, т.к. в таком случае пробитие чека не будет вызывать процедуру отправки чека (но будет вызывать запись данных в очередь отправки), а рассылка будет выполняться в фоновом режиме. Т.е. настроив отправку чеков раз в 5 минут вы снизите нагрузку на 1с при пробитии чека, но при этом почти не потеряете в скорости отправки. С другой стороны, судя по коду, мгновенная отправка чеков тоже будет выполняться в фоновом режиме, так что на глаз разницы в скорости работы вы, скорее всего, не заметите:

В общем, как отправлять чеки из 1С (сразу или по расписанию), решать вам, но я за расписание.

Остальные настройки раздела «ФЗ-54»

Остальные настройки ФЗ-54

«Создавать партнеров при отправке электронных чеков» — при отправке чека из Рабочего места кассира чек можно отправить не создавая нового партнера. Если установить эту галочку, то система сначала попробует найти партнера с этими контактными данными, а если не найдет, то новый партнер будет создан автоматически.

«Не печатать чек на ККТ при отправке электронного чека» — способ сэкономить бумагу в кассе;

«Разрешить выбор версии ФФД при печати чеков» — данная галочка отвечает за доступность поля «Формат ФФД» в предпросмотре чека:

Версия ФФД в предпросмотре чека

С настройками закончили, теперь переходим к отправке.

Отправка чеков по e-mail и SMS

Отправить (и пробить) чек можно из 3х мест: Из рабочего места кассира (РМК), из Приходного кассового ордера (ПКО) и из Эквайринговой операции.

РМК

Нас интересуют 2 способа оплаты: «Оплата наличными» или «Смешанная оплата»

РМК

При выборе одного из них, будет открыто окно, в котором можно выбрать способ отправки чека:

Оплата наличными в РМК

Выбираем один из трех вариантов, заполняем номер телефона или почту и нажимаем «Пробить чек».

Почта и телефон заполнятся автоматически, если при оформлении чека вы считали карту лояльности.

ПКО и Эквайринговая операция

В ПКО раньше была кнопка «Напечатать чек», теперь ее убрали, а вместо нее вывели гиперссылку:

Пробить чек из ПКО

В эквайринговой операции она выглядит точно так же:

Эквайринговая операция

Если у вас подключена ККТ, то надпись в обоих документах будет «Пробить чек», а не «Чек не пробит», как на рисунках.

Предпросмотр чека

Номер телефона и e-mail будут автоматически заполнены по данным партнера:

Контакты партнера

Летом большинство предпринимателей в России должны будут начать работать на новых кассах. Аппараты нового образца предусматривают обязательную передачу данных обо всех покупках в режиме онлайн в налоговую службу. А покупателям они дают возможность получать вместо привычных чеков электронные. Объясняем, как это будет работать.

Что такое электронный чек?

Кассовый чек, который выдают в магазинах, скоро изменит свой вид. На текущей неделе утвердили приказ, устанавливающий формат и реквизиты нового кассового чека. К старым реквизитам добавится номер фискального документа, номер смены, порядковый номер за смену, вид налогообложения и др. Также обязательным элементом кассового чека станет QR-код.

Электронный чек, который будут отправлять покупателю, ничем не будет отличается от обычного, кроме носителя: не бумага, а электронная почта.

При этом отправка электронного чека покупателю не будет освобождать продавца от выдачи бумажного чека.

Где появятся такие чеки?

Все, кто сейчас выдает обычные чеки. К тому же есть целый ряд предпринимателей, которые раньше вообще могли торговать без касс, а теперь должны будут установить их и использовать в режиме онлайн. В том числе это интернет-магазины. Организации, оказывающие услуги населению.

Когда это заработает?

Обязанность отправлять такие чеки для большинства продавцов наступит 1 июля 2017 года. Исключения составляют предприниматели, которые работают на специальных режимах налогообложения. В основном это те, кто оказывает услуги населению. Им дали отсрочку не год - до 1 июля 2018 года.

Сейчас на новые кассы, по словам представителей томского УФНС, активнее всего переходят крупные розничные сети. Многие точки сетей Мария-Ра, Лента, Магнит, Ярче уже поставили новые аппараты на учет и начали передавать данные в режиме онлайн. Они уже сейчас выдают чеки с QR-кодом.

Как можно будет получить электронный чек?

До того, как оплатить покупку, вы можете сказать кассиру, что вам нужен электронный чек. Для того, чтобы кассир мог его вам отправить, нужно будет назвать продавцу номер телефона или e-mail. Также можно будет установить специальное приложение на смартфон, ввести необходимые данные для отправки. Тогда достаточно будет показать экран телефона продавцу, необходимость каждый раз называть телефон или почту отпадет.

Если вы не попросили электронный чек, то вам выдадут бумажный. По нему можно будет найти электронную копию чека и сохранить его.

Зачем нужны такие чеки?

Электронные чеки можно использовать, как и привычные бумажные, в том числе для получения налогового вычета. В налоговой утверждают, что это будет гораздо удобнее: такие чеки не выцветают, не теряются, не рвутся. Передать в налоговую для получения вычета их можно будет через личный кабинет в режиме онлайн.

Как будет производиться отправка электронных кассовых чеков клиентам интернет магазинов?

В предыдущей статье мы разобрали вопросы о том, когда онлайн кассы и, соответственно, электронные чеки, формируемые ими, обязательны в интернет магазинах, а когда законом разрешено их не применять.

Клиенты системы Бухсофт Онлайн знают, как выгодно и удобно отправлять с ее помощью отчетность по ТКС . Теперь у Вас есть возможность также просто работать в облачной бухгалтерии Бухсофт и с онлайн-кассами!

Сегодня подробнее остановимся на моменте непосредственной отправки электронных кассовых чеков клиентам интернет магазинов.

Как отправить электронный чек покупателю

Как мы уже отметили в прошлой статье, электронный чек - это полный аналог бумажного. Он обеспечен всеми реквизитами, перечисленными в законе о применении ККТ. Электронный чек не нужно подписывать электронной подписью продавца. Кроме того, электронный чек онлайн кассы можно распечатать на бумажном носителе, тогда он будет приравнен к обычному кассовому чеку, распечатанному ККТ в момент покупки (п. 4 ст. 1.2 Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ (далее Закона №54-ФЗ)).

Согласно положениям п. 3 ст. 1.2 Закона №54-ФЗ допускается заменить полный вариант кассового чека сведениями в электронной форме. Данные сведения обязаны обладать идентифицирующими данными о совершенной покупке. К таким данным относятся: регистрационный номер ККТ, сумма покупки, дата и время расчета, фискальный признак документа. Кроме того, в сведениях должна содержаться информация об адресе интернет магазина (доменное имя сайта), по которому данный электронный чек покупатель может бесплатно получить.

Электронный чек онлайн-кассы может быть отправлен продавцом:

на электронную почту потребителя при ее указании;
на телефонный номер клиента (при этом покупатель получит sms на указанный им номер, в котором будет содержаться интернет-ссылка, по ней можно будет открыть электронный чек).

Стоит отметить, что чек, отправляемый на электронную почту, пожалуй, более удобный вариант взаимодействия с клиентами.

Однако нередко люди ошибаются, указывая личные данные в интернете. Как быть, если электронный адрес или номер телефона были введены клиентом неверно? Закон №54-ФЗ на этот вопрос не дает четкого ответа. Тем не менее, подобный инцидент, вероятно, можно приравнять к утрате самим покупателем бумажного кассового чека. Продавец в таком случае не виноват, электронный чек был им сформирован и направлен в ОФД и покупателю. Кроме того, сведения об этой операции сохранятся как у оператора, так и в самой онлайн-кассе, а значит, если покупатель обнаружит ошибку - переслать повторно чек не составит труда. Если же ошибку он не выявит, но потребует объяснений и захочет оспорить ситуацию, вы всегда сможете доказать свою правоту, предоставив данные о совершенной покупке и отправленном электронном чеке из личного кабинета на сайте ОФД.

Во избежание подобных проблем, можно порекомендовать интегрировать на сайте интернет магазина систему подтверждения e-mail или номера мобильного телефона покупателя, по аналогии с системой регистрации на сайте. Если sms на телефон или письмо на почту не придет в указанный вами промежуток времени, у покупателя будет возможность перепроверить данные и при необходимости исправить их.

Порядок выдачи электронных чеков через онлайн-кассу

Работа с онлайн кассой в интернет магазине выглядит следующим образом. Продавец при получении электронных денежных средств от клиента сразу вводит сведения в кассу. Перед формированием электронного чека 2017, онлайн-ККТ производит в режиме реального времени передачу сведений о совершенной продаже оператору фискальных данных. ОФД присваивает электронному чеку уникальный номер, а после отправляет его обратно продавцу. Чек с уже присвоенным уникальным номером направляется клиенту. Оператор высылает полученные сведения от продавца в ИФНС.

Логично, что данный процесс невозможен без постоянного подключения кассового аппарата к интернету. Но, к сожалению, 100% бесперебойным и постоянно стабильным подключением к глобальной сети не может похвастать ни один провайдер, и кратковременные разрывы связи неизбежны. При возникновении таких ситуаций, онлайн-касса будет сохранять и накапливать данные в своей памяти, а при возобновлении соединения сразу отправит их оператору фискальных данных. Стоит отметить, что временной промежуток отсутствия связи по закону не должен превышать 30 дней. По истечении этого срока Налоговая вправе заблокировать кассовый аппарат и наложить на компанию штраф.

Кстати, о штрафах. За невыдачу покупателю электронного кассового чека должностному лицу или ИП может быть выдано предупреждение, либо наложен штраф в размере 2 тысяч рублей, юридическое лицо может быть оштрафовано на 10 тысяч рублей, либо получить предупреждение. Аналогичные штрафные санкции накладываются за невыдачу бумажных кассовых чеков или БСО (части 2, 4 и 6 статьи 14.5 КоАП РФ).

В какой момент купли-продажи формируется электронный чек

В прошлом материале мы коснулись данного вопроса и разъяснили, что электронный чек формируется и отправляется покупателю немедленно. Но что в понятии законодателей «немедленно»?

На текущий момент в разъяснениях налоговиков звучит формулировка - отправлять чек нужно в момент холдирования.

Холдирование - это процедура, при которой банк-эмитент в момент авторизации банковской карты производит резервирование суммы совершаемой клиентом операции на определенный промежуток времени, в течение которого ожидается подтверждение от банка-эквайера. Данную операцию также многие называют замораживанием средств на карте или временной блокировкой.

Получается, что банк-эмитент уменьшает на карте величину доступного клиенту баланса, однако фактическое списание средств производится только после подтверждения операции, то есть, когда от банка-эквайера поступят файлы клиринга. Если такие файлы не пришли, сумма резервируется на установленное положениями банка-эмитента количество дней, а затем автоматически размораживается и становится вновь доступной клиенту - держателю карты.

Из вышесказанного следует понимать, что электронный чек формируется еще до того, как произойдет реальное списание средств с банковской карты покупателя. Вероятно, чиновники пересмотрят отношение к данному вопросу и изменят свое мнение.